Antecedentes
Este proyecto de ley, presentado el 19 de septiembre de 2024 por el senador Francisco Ricardo Sheffield Padilla (Morena), aún no ha sido aprobado, pero dada la posición actual del partido, es probable su aprobación. Esta ley será relevante para las empresas extranjeras que busquen reubicarse en México bajo esquemas de Nearshoring.
Análisis y Puntos Clave de la Propuesta de Reforma
A) Subregistro Nacional de Inversiones Relocalizadas: Se propone la creación de un Subregistro Nacional para inversiones de relocalización, que se incluiría en el Registro Nacional de Inversiones Extranjeras. Este Subregistro facilitaría la identificación y el seguimiento de proyectos que impliquen la reubicación de operaciones hacia México.
B) Definición de Relocalización: El proyecto de ley introduce el concepto de relocalización como la "estrategia para transferir o reposicionar parcial o totalmente operaciones comerciales o tecnológicas en México." La definición precisa de relocalización se encontraría en el Artículo 2, Fracción VIII [1] de la Ley de Inversión Extranjera (“LIE“), enfocándose en aprovechar la proximidad geográfica de México a regiones altamente competitivas y con alta demanda de productos.
C) Obligación de Registro: Las empresas que deseen beneficiarse de la alternativa de relocalización deben registrarse en Subregistro Nacional (el “Registro de Nearshoring“) presentar un proyecto detallado ante la Secretaría de Economía. Esta obligación se relaciona con el Nearshoring y está contemplada en los Artículos 17 B [2] y 17 C [3] de la Ley de Inversión Extranjera, que regulan el proceso de registro y la presentación del proyecto.
D) Incentivos Fiscales y Programas de Apoyo: Con el Registro de Nearshoring, las empresas podrán ser elegibles para solicitar incentivos fiscales y participar en programas diseñados para promover el desarrollo en regiones prioritarias. La Secretaría de Economía, en coordinación con otras dependencias, regulará y gestionará estos incentivos. Esta disposición se encuentra en el Artículo 26, Fracción IV Bis [4] de la Ley de Inversión Extranjera.
E) Participation in Strategic Projects: E) Participación en Proyectos Estratégicos: Se espera que las inversiones relocalizadas se alineen con Proyectos Estratégicos Nacionales que puedan ser clave para el desarrollo del país. Esto se contempla en el Artículo 17 C de la Ley de Inversión Extranjera y se refuerza en el Artículo 32 Bis [5] de la misma ley.
F) Fortalecimiento de Cadenas de Valor: Uno de los principales objetivos de la propuesta de ley es el fortalecimiento de las cadenas de valor y la promoción de la participación de pequeñas y medianas empresas (PYMES) en estos procesos. Se proponen mecanismos para mejorar el acceso de estas empresas a financiamiento, asistencia técnica y estandarización de procesos. Esta propuesta está vinculada al Artículo 7 [6] de la Ley Federal para el Fomento de la Microindustria y la Actividad Artesanal.
G) Reorientación de Competencias Laborales: La propuesta de ley también abarca la reorientación de los Sistemas de Competencia Laboral como una herramienta para facilitar la relocalización de inversiones. Esto implica la colaboración entre las Secretarías de Trabajo, Educación y Economía para reformular las Normas Técnicas en los sectores Automotriz, Aeroespacial y de Tecnología. Esta disposición se detalla en el Artículo 145 [7] de la Ley General de Educación y en el Artículo 143-K [8] de la Ley Federal del Trabajo.
H) Fortalecimiento Aduanero: Finalmente, la propuesta de ley plantea el fortalecimiento del sistema aduanero mediante estandarización de criterios y la promoción d inversiones en los procedimientos aduaneros, apoyados por tecnologías como la inteligencia artificial. Esta propuesta tiene como objetivo mejorar la eficiencia en la gestión del comercio exterior y está contemplada en los Artículos 112 [9] y 136 Bis [10] de la Ley Aduanera.
Conclusiones
Aparte de la obligación de los inversionistas extranjeros de registrarse en el Registro de Nearshoring, consideramos que, en principio, no se impondrán deberes o cargas adicionales que puedan desincentivar a los inversionistas. Por el contrario, la reforma propuesta representa un esfuerzo por canalizar las inversiones extranjeras en consonancia con el plan de desarrollo del gobierno.
Además, mientras no se impongan condiciones o restricciones que limiten la libertad de los inversionistas para seleccionar los estados o regiones donde reubicar sus industrias, esta ley puede tener un impacto positivo en las economías regionales. Esto es especialmente relevante en el sureste de México, donde proyectos clave de infraestructura como el Tren Maya desempeñarán un papel crucial en el futuro logístico y en el desarrollo económico de la región.
La expansión de la infraestructura ferroviaria, que incluye la construcción de 3,000 kilómetros de vías férreas y el desarrollo de rutas como México-Querétaro-León-Aguascalientes y Aguascalientes-Chihuahua, está alineada con el plan "100 Pasos para Transformar México" de la Presidenta Electa Claudia Sheinbaum. Este plan establece objetivos clave para mejorar la conectividad y aumentar la capacidad de transporte. Además, el plan para duplicar la carga transportada por ferrocarril y rehabilitar las rutas existentes tiene como objetivo optimizar la logística nacional y fortalecer la infraestructura económica general de México.
[1] Article 2°.- For the purposes of this Law, the following definitions shall apply:
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IV. Registry: The National Registry of Foreign Investments.
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a) National Sub-Registry for Investments destined for relocation.
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VIII. Relocation: Strategy of outsourcing of services that aims to transfer or reposition, partially or totally, commercial operations or technology from one supplier to another or the same to be relocated in Mexico, for being located geographically close to highly competitive regions requiring products, for the purpose of a better and more efficient commercialization.
[3] Article 17B.- The legal entities whose purpose is to invest in national territory with the purpose of developing projects within the framework of relocation, must be registered as referred to in Article 32 BIS of these provisions.
[3] Article 17 C.- The legal entities referred to in the preceding provision must submit the general project corresponding to the investment to the Ministry, in order to keep the specific investment record and be part of the programs and actions defined by the authority to promote and stimulate development in the priority regions that are part of the relocation model.
[4] Article 26.- The Commission shall have the following attributes:
…
IV. Bis.- The Ministry shall implement actions, programs and strategies for promotion and advantages for carrying out the corresponding registrations. Likewise, it shall design and, if necessary, implement, in coordination with and under the authority of the Ministry of Treasury, the necessary incentives to position the country in this new production model.
[5] Article 32 Bis.- The Register shall have a special section for relocation-oriented projects. The specifications of this section shall be established in the Regulations of this Law.
For the purposes of having the respective registration certificate, foreign legal entities must comply with the requirements set forth in Article 33 of this Law.
[6] Article 7.- The Ministry, with the participation of the other competent agencies and entities of the Federal Public Administration, as well as of the Governments of the States and Municipalities, shall seek the application and oversee compliance with this Law and shall carry out the following:
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II. Encourage the grouping of micro-industrial enterprises to obtain financing, with special attention to artisans of indigenous peoples and communities, to establish systems of joint sales and purchases of raw materials and products and, where appropriate, provision of subcontracting and maquila services, articulating the value chains to insert them in the development of priority regions and the relocation model;
…
IV. Bis.- Promote and encourage the processes of technical assistance and accreditation in labor competencies to revalue and resize the work of artisans.
[7] Article 145.- The Ministry, by agreement of its head, may establish procedures by means of which certificates, diplomas or degrees are issued to those who accredit the partial knowledge respective to a certain school grade of basic education or terminals that correspond to a certain educational level, acquired in a self-taught manner, from work experience or through other educational processes, promoting the system of labor competencies in coordination with the Ministry of Labor, and inserting in the programs of standards special projects to articulate regional development, the new model of relocation, specialization in the areas of innovation, technology and the new digital era as mechanisms of marketing and production within the framework of competitiveness with a human perspective and shared prosperity.
[8] Article 153-K.- The Ministry of Labor together with the Ministry of Economy, will summon the employers, unions, workers and academic institutions to constitute the National Committee of Agreement and Productivity, which will have the character of a consultative and auxiliary body of the Federal Executive and the productive plant.
The National Committee of Agreement and Productivity will meet at least every two months and will have the authorities listed below:
VII. To propose to the Ministry of Labor the issuance of technical standards of labor competence and, if applicable, the procedures for their evaluation, accreditation and certification, with respect to those productive activities in which there is no specific standard, as well as to formulate those necessary to link the development of companies with the human factor, in priority regions or new models of productive growth such as relocation;
VIII. Bis. In connection with the provisions herein, the Ministry of Economy shall formulate a special program to position the accredited human resources and the accredited specialty areas, within the framework of the actions for the promotion and development of the country in the international forums and fairs in which it participates.
[9] Article 112.-
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Likewise, the maquiladoras or authorized companies that are part of the relocation program shall benefit from the measures indicated in the preceding paragraph and other foreign trade measures determined by the Ministry in coordination with the Ministry of Economy, considering the productivity and competitiveness factors determined within the framework of shared prosperity.
[10] Article 136 Bis.- The programs that the Ministry, prior opinion of the Ministry of Economy, considers within the relocation model may benefit from the incentives and benefits established for such purpose, contemplating for such purpose the priority projects of the federal government and which are registered in terms of the FIL.
