{"id":4059,"date":"2026-04-23T12:09:27","date_gmt":"2026-04-23T12:09:27","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/?p=4059"},"modified":"2026-04-23T18:33:22","modified_gmt":"2026-04-23T18:33:22","slug":"amendments-to-the-aml-regulations-operational-implementation-of-the-new-compliance-framework-and-strengthened-supervisory-and-enforcement-powers","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/amendments-to-the-aml-regulations-operational-implementation-of-the-new-compliance-framework-and-strengthened-supervisory-and-enforcement-powers\/","title":{"rendered":"Reforma al Reglamento de la Ley Antilavado: Desarrollo Operativo del Nuevo R\u00e9gimen de Cumplimiento y Fortalecimiento de Facultades de Supervisi\u00f3n y Sanci\u00f3n"},"content":{"rendered":"

El prop\u00f3sito de la presente nota es informarles que, en seguimiento a nuestro client alert<\/em> de fecha 16 de julio de 2025 relativo a la reforma a la Ley Federal para la Prevenci\u00f3n e Identificaci\u00f3n de Operaciones con Recursos de Procedencia Il\u00edcita (la \u201cLey Antilavado<\/span>\u201d) y al art\u00edculo 400 Bis del C\u00f3digo Penal Federal, el 27 de marzo de 2026 se public\u00f3 en el Diario Oficial de la Federaci\u00f3n el decreto que reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones del Reglamento de la Ley Antilavado (el \u201cDecreto<\/span>\u201d). Esta reforma reglamentaria desarrolla operativamente el nuevo marco legal, fortalece las facultades del Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria (el \u201cSAT<\/span>\u201d) y de la Unidad de Inteligencia Financiera (la \u201cUIF<\/span>\u201d), e introduce ajustes relevantes en materia de avisos, auditor\u00edas, personas pol\u00edticamente expuestas y conservaci\u00f3n documental.<\/p>\n

Principales Modificaciones<\/span><\/h4>\n

1.- Personas Pol\u00edticamente Expuestas.<\/strong> Se incorpora un cap\u00edtulo espec\u00edfico sobre Personas Pol\u00edticamente Expuestas (\u201cPEPs<\/span>\u201d), se prev\u00e9 una lista a cargo de la UIF y se habilita su consulta por entidades financieras y sujetos obligados, en los t\u00e9rminos que establezcan las reglas de car\u00e1cter general.<\/p>\n

2.- Facultades ampliadas del SAT y de la UIF.<\/strong> Ambas autoridades podr\u00e1n requerir directamente informaci\u00f3n, documentaci\u00f3n, datos e im\u00e1genes; se prev\u00e9n notificaciones electr\u00f3nicas, visitas de verificaci\u00f3n y plazos breves de atenci\u00f3n, con posibilidad limitada de pr\u00f3rroga.<\/p>\n

3.- Nuevas reglas sobre avisos y acumulaci\u00f3n.<\/strong> Las operaciones con una misma persona, cliente o usuaria deber\u00e1n acumularse por tipo de operaci\u00f3n hasta por seis meses, y el aviso deber\u00e1 presentarse al alcanzar el umbral aplicable. Adem\u00e1s, se regula el aviso de 24 horas incluso cuando la operaci\u00f3n no llegue a celebrarse.<\/p>\n

4.- Alta, registro y baja de sujetos obligados.<\/strong> Se refuerza la obligaci\u00f3n de alta y registro ante el SAT para personas morales, fideicomisos y otras figuras jur\u00eddicas, utilizando RFC y e.firma vigentes, as\u00ed como la baja formal cuando deje de realizarse la actividad vulnerable.<\/p>\n

5.- Auditor\u00edas y regularizaci\u00f3n de observaciones.<\/strong> Los sujetos obligados deber\u00e1n obtener, conservar y, en su caso, proporcionar al SAT el dictamen de auditor\u00eda interna o externa y la documentaci\u00f3n soporte que acredite la correcci\u00f3n de observaciones.<\/p>\n

6.- Conservaci\u00f3n documental y mayor cumplimiento de la ley.<\/strong> Se reafirma la obligaci\u00f3n de conservar avisos, informes, acuses y documentaci\u00f3n soporte por al menos diez a\u00f1os, y se fortalecen los procedimientos de revisi\u00f3n y sanci\u00f3n por incumplimiento.<\/p>\n

Impacto de la Reforma<\/span><\/h4>\n

La reforma confirma que el r\u00e9gimen antilavado en M\u00e9xico ha entrado en una etapa de mayor sofisticaci\u00f3n operativa y de ejecuci\u00f3n. Para notarios, corredores, fideicomisos, entidades colegiadas y dem\u00e1s sujetos obligados, ya no bastar\u00e1 con contar con pol\u00edticas en papel; ser\u00e1 indispensable acreditar controles implementados, expedientes completos, capacidad de respuesta frente a requerimientos y seguimiento efectivo de auditor\u00edas.<\/span><\/p>\n

Aunque el Decreto entr\u00f3 en vigor al d\u00eda siguiente de su publicaci\u00f3n, varios aspectos operativos dependen a\u00fan de la actualizaci\u00f3n de formatos, anexos, medios electr\u00f3nicos y reglas de car\u00e1cter general. Recomendamos revisar de inmediato matrices de riesgo, procedimientos de identificaci\u00f3n, esquemas de acumulaci\u00f3n y presentaci\u00f3n de avisos, pol\u00edticas de conservaci\u00f3n documental y la preparaci\u00f3n de auditor\u00edas internas o externas.<\/span><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

The purpose of this note is to inform you that, further to our client alert dated July 16th, 2025 regarding the amendment to the Federal Law for the Prevention and Identification of Transactions with Resources of Illicit Origin (the \u201cAML Law\u201d) and Article 400 Bis of the Federal Criminal Code, on March 27th, 2026 the […]<\/p>\n","protected":false},"author":3,"featured_media":4060,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[],"class_list":["post-4059","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-otros"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4059","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/3"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4059"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4059\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4063,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4059\/revisions\/4063"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/4060"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4059"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=4059"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=4059"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}