{"id":2394,"date":"2025-08-20T20:09:43","date_gmt":"2025-08-20T20:09:43","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/?p=2394"},"modified":"2026-03-31T14:31:57","modified_gmt":"2026-03-31T14:31:57","slug":"modifications-to-the-general-provisions-applicable-to-popular-savings-and-credit-institutions","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/modifications-to-the-general-provisions-applicable-to-popular-savings-and-credit-institutions\/","title":{"rendered":"Modificaciones a las Disposiciones de Car\u00e1cter General Aplicables a las Entidades de Ahorro y Cr\u00e9dito Popular"},"content":{"rendered":"

El 23 de julio de 2025, la Comisi\u00f3n Nacional Bancaria y de Valores (\u201cCNBV<\/span>\u201d) dio a conocer modificaciones<\/strong> a las Disposiciones de Car\u00e1cter General<\/strong> aplicables a las entidades de ahorro<\/strong> y cr\u00e9dito popular<\/strong>, entre otras entidades financieras.<\/p>\n

Dichas modificaciones robustecen la normativa en materia de diversificaci\u00f3n de riesgos<\/strong>, al establecer l\u00edmites m\u00e1ximos de financiamiento<\/strong> aplicables a Clientes (\u201cClientes<\/span>\u201d) (tanto personas f\u00edsicas como\nmorales) de las Sociedades Financieras Populares (\u201cSofipos<\/span>\u201d), con el fin de promover una gesti\u00f3n m\u00e1s prudente y s\u00f3lida del riesgo financiero<\/strong>.<\/p>\n

Puntos Claves de la Reforma<\/h4>\n

1. Con el prop\u00f3sito de diversificar riesgos en sus operaciones, las Sofipos podr\u00e1n otorgar financiamientos sujetos a los siguientes l\u00edmites:<\/p>\n

(i)<\/strong> Trat\u00e1ndose de personas f\u00edsicas, la suma de los financiamientos<\/strong> otorgados a un Cliente o a un grupo de personas que formen parte de un mismo Riesgo Com\u00fan (\u201cRiesgo Com\u00fan<\/span>\u201d) no podr\u00e1 exceder del 10% del capital neto de la Sofipo<\/strong>;<\/p>\n

(ii)<\/strong> Trat\u00e1ndose de personas morales, la suma de los financiamientos<\/strong> otorgados a un Cliente, a un grupo de Clientes o a un conjunto de personas que formen parte de un mismo Riesgo Com\u00fan no podr\u00e1 exceder del 15% del capital neto de la Sofipo<\/strong>; y<\/p>\n

(iii)<\/strong> Trat\u00e1ndose de otras Sofipos<\/strong>, el monto de un pr\u00e9stamo o conjunto de pr\u00e9stamos de liquidez vigentes otorgados por una Sofipo acreditante no podr\u00e1 exceder del 10% de su capital neto<\/strong>.<\/p>\n

2. El Riesgo Com\u00fan<\/strong> se identifica consolidando<\/strong> los financiamientos otorgados al acreditado y a las personas vinculadas con dicho deudor, los cuales var\u00edan seg\u00fan el tipo de deudor conforme a lo siguiente:<\/p>\n

(i)<\/strong> Trat\u00e1ndose de personas f\u00edsicas<\/strong>, incluye a los parientes en primer grado, c\u00f3nyuge, concubina o concubinario<\/strong>, as\u00ed como a sus dependientes econ\u00f3micos<\/strong>;<\/p>\n

(ii)<\/strong> Trat\u00e1ndose de personas morales<\/strong>, abarca a los accionistas que detenten m\u00e1s del 50%<\/strong> de los derechos de voto, a las sociedades que formen parte del mismo grupo empresarial, a los consejeros<\/strong>, director<\/strong> o gerente general, as\u00ed como a los parientes<\/strong> y dependientes econ\u00f3micos<\/strong> de dichas personas; y<\/p>\n

(iii)<\/strong> Trat\u00e1ndose de Sofipos<\/strong>, comprende a los accionistas con m\u00e1s del 5%<\/strong> de los derechos de voto, a los consejeros<\/strong> y al director<\/strong> o gerente general.<\/p>\n

Conclusiones<\/h4>\n

1. El objetivo principal de estas reformas es prevenir que las Sofipos y dem\u00e1s entidades enfrenten situaciones de insolvencia o concentren un porcentaje excesivo de su cartera en un solo deudor, ya sea de manera directa o indirecta.<\/strong><\/strong><\/p>\n

2. En consecuencia, dichas entidades deber\u00e1n evaluar a sus deudores<\/strong> considerando el grupo al que pertenecen<\/strong>, con el fin de diversificar el riesgo<\/strong> al momento de otorgar los pr\u00e9stamos.<\/p>\n

Recomendaciones Pr\u00e1cticas<\/h4>\n

1. Realizar un an\u00e1lisis consolidado<\/strong> de los cr\u00e9ditos<\/strong> que ser\u00e1n otorgados<\/strong> a personas que podr\u00edan estar vinculadas, a fin de garantizar<\/strong> que la cartera<\/strong> se mantenga diversificada<\/strong> dentro de los l\u00edmites permitidos por la normativa.<\/p>\n

2. Documentar<\/strong> de forma clara y detallada que el an\u00e1lisis de cada acreditado<\/strong> se llev\u00f3 a cabo considerando el grupo al que pertenece y que, con base en dicho an\u00e1lisis, se determin\u00f3 el nivel de riesgo correspondiente<\/strong>, evitando as\u00ed cualquier incumplimiento con estas reformas.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

On July 23th, 2025, the National Banking and Securities Commission (\u201cCNBV\u201d) announced amendments to the General Provisions applicable to Popular Savings and Credit Institutions, among other financial entities. These amendments strengthen the regulatory framework on risk diversification by establishing maximum financing limits applicable to Clients (\u201cClients\u201d) (both individuals and legal entities) of Popular Financial Companies […]<\/p>\n","protected":false},"author":3,"featured_media":2395,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[],"class_list":["post-2394","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-otros"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2394","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/3"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2394"}],"version-history":[{"count":7,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2394\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3326,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2394\/revisions\/3326"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2395"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2394"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2394"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ibarrapg.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2394"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}